Veroasiantuntijana toimiva kettu miettii YEL-maksun verovähennystä siemaillessaan teetä ilma-aluksellaan

Toiminimen YEL-maksut ovat aina verovähennyskelpoisia, mutta moni ei tiedä, että vähennyksen voi tehdä kolmella eri tavalla.

Valitsemalla oikein voit säästää toiminimesi veroissa jopa satoja euroja vuodessa. 

Tässä oppaassa käymme läpi vaihtoehdot ja selitämme, missä tilanteessa mikäkin ratkaisu on toiminimellesi edullisin.

Vaihtoehto 1: Vähennä toiminimen YEL-maksut henkilökohtaisessa verotuksessa

Helpoin tapa on vähentää YEL-maksut omassa esitäytetyssä veroilmoituksessa.

Se tehdään Omaverossa kohdassa ansiotulot ja niistä tehtävät vähennykset (lomake 50A).

Voit lisätä vakuutusyhtiön nimen ja maksamiesi YEL-maksujen määrän lisätietokenttään.

Vähennys onnistuu siis kätevästi sähköisesti.

Tämä vaihtoehto sopii usein silloin, kun haluat pitää asiat yksinkertaisina.

Vaihtoehto 2: Vähennä toiminimesi YEL-maksut puolisosi verotuksessa

Jos sinulla on puoliso, voit ohjata toiminimen YEL-maksujen verovähennyksen hänen veroilmoitukselleen.

Tämä voi olla järkevää, jos puolisolla on korkeammat tulot ja siten korkeampi veroprosentti.

Käytännössä tämä voi alentaa koko perheen yhteistä verotaakkaa.

Ratkaisu on hyödyllinen etenkin silloin, kun omat tulosi ovat matalat, mutta maksut isot suhteessa tuloihin.

Vaihtoehto 3: Vähennä YEL-maksut toiminimen veroilmoituksessa

Kolmas tapa on vähentää YEL-maksut suoraan toiminimen veroilmoituksessa.

Maksut merkitään kohtaan muut vähennyskelpoiset kulut.

Tässä vaihtoehdossa kannattaa huomioida yrittäjävähennys (5 %), joka lasketaan toiminimen kulujen jälkeen jäävästä verotettavasta tulosta.

Jos vähennät YEL-maksut henkilökohtaisessa verotuksessa, yrittäjätulosi pysyy suurempana ja saat suuremman hyödyn yrittäjävähennyksestä.

Jos vähennät maksut toiminimen verotuksessa, yrittäjätulosi pienenee ja samalla myös yrittäjävähennyksen arvo laskee.

Erot voivat vuositasolla olla kymmeniä tai suuremmilla tuloilla jopa satoja euroja.

Yhteenveto: miten saat suurimman hyödyn toiminimesi YEL:n verovähennyksestä?

YEL-maksujen verovähennys kannattaa aina hyödyntää – mutta valitse toiminimellesi tapa, joka sopii omaan tilanteeseesi:

  • Henkilökohtainen vähennys → selkeä ja useimmiten järkevä valinta
  • Puolison veroilmoitus → edullinen, jos puolison veroprosentti on korkeampi
  • Vähennys toiminimen veroilmoituksessa → huomaa, että saat pienemmän yrittäjävähennyksen
Kun vertailet vaihtoehdot ennen veroilmoituksen jättöä, voit säästää helposti merkittävän summan.

Autan toiminimiyrittäjiä pitämään kirjanpidon yksinkertaisena ja verot mahdollisimman kevyinä. Haluatko samaa selkeyttä omaan yritystoimintaasi? Tutustu palveluuni →