Ankka käyttää säkenöivää tekoälyä - hyvin varovaisesti

Onko sinulla toiminimi ja ChatGPT -tekoälyn maksullinen versio? 

Tiedätkö, millä perusteilla voit vähentää ChatGPT:n kuukausimaksun toiminimesi verotuksessa?

Minkä tahansa yritystoiminnan verovähennettävän kulun täytyy liittyä tulonhankintaan. 

Verottaja edellyttää, että jokaiselle toiminimen kululle on liiketaloudellinen peruste, ja erityisesti uusien sovellusten ja työkalujen kohdalla on hyvä pystyä perustelemaan käyttö yritystoiminnassa.

Tässä postauksessa kerron esimerkkinä 4 mahdollista syytä, joiden avulla voit perustella ChatGPT -tilauksen vähennyskelpoisuuden toiminimesi verotuksessa.

1. Käytät ChatGPT:tä toiminimesi sisällöntuotantoon tai markkinointiin

Jos kirjoitat esimerkiksi...

  • Blogia
  • Uutiskirjettä
  • Asiakastiedotteita
  • Somepostauksia

...voit käyttää ChatGPT:tä apuna tekstien luonnissa, oikoluvussa tai ideoinnissa.

Moni toiminimiyrittäjä (esim. valmentaja, luovan alan yrittäjä tai verkkokauppias) hyödyntää tekoälyä tehokkaana työkaluna sisällön nopeaan tuotantoon. 

Jos toteutettu sisältö liittyy liiketoimintaasi ja tuottaa tai tukee tuloja, ChatGPT on sinulle liiketoimintakulu.

2. Hyödynnät ChatGPT:tä toiminimesi asiakastyössä tai ideoinnissa

Esimerkiksi graafinen suunnittelija, kirjanpitäjä, kääntäjä tai konsultti voi käyttää ChatGPT:tä hahmotellessaan asiakasprojekteja, tarkistaessaan termejä, miettiessään tekstien rakenteita tai selkeyttäessään viestintää.

Jos ChatGPT nopeuttaa asiakastyötäsi tai auttaa sinua tuottamaan parempia palveluja, sen käyttö liittyy suoraan tulonhankintaasi.

3. Käytät ChatGPT:tä opiskeluun ja osaamisesi kehittämiseen

Voit testata tekoälyllä uusia ideoita yrityksesi liiketoiminnan kehittämiseen tai kysyä alan trendeistä.

Moni käyttääkin ChatGPT:tä toiminimeensä liittyvään opiskeluun tai itsensä kehittämiseen.  Erityisesti näin voi olla yksinyrittäjän tapauksessa, jolla ei ole tiimiä sparraamassa.

Ammattitaitoa ylläpitävä ja täydentävä opiskelu on toiminimen verotuksessa vähennyskelpoista, jos se liittyy nykyiseen elinkeinoon. ChatGPT voi toimia tehokkaana apuna oman ammattitaidon kehittämisessä.

4. ChatGPT on osa omaa tuotettasi tai palveluasi

Esimerkkinä edelleen myytävästä palvelusta tai tuotteessa voisi olla verkkokurssi tai muu myymäsi koulutussisältö.

Jos suunnittelet ja myyt omaa verkkokurssia, koulutusmateriaalia, e-kirjoja tai muuta digituotetta, ChatGPT voi olla merkittävä apuväline rakenteiden, esimerkkien tai kieliasun hiomisessa.

Tällöin ChatGPT:n tilaus liittyy suoraan tuotteesi tuottamiseen – ja tällaiset tuotantokustannukset ovat vähennyskelpoisia toiminimesi verotuksessa.

Tiivistelmä: ChatGPT-tilauksen vähentäminen toiminimen verotuksessa

  • Jos ChatGPT:n käyttö liittyy selkeästi yritystoimintaasi – esimerkiksi sisällöntuotantoon, asiakastyöhön, ideointiin tai opiskeluun – sen kustannus voidaan vähentää toiminimen verotuksessa.
  • Pidä kuitit tallessa ja kirjaa kulut kirjanpitoon oikealle kuukaudelle
  • Jos ChatGPT:n käyttö on satunnaista tai myös henkilökohtaista, osittainen vähennys voi olla perustellumpi.

Tarvittaessa voit kysyä asiasta lisää kirjanpitäjältäsi – mutta tärkeintä on, että pystyt itse perustelemaan, miten ChatGPT tukee sinun tulonhankintaasi.

Lue lisää

[Kyllä, tämän artikkelin valmistelussa on käytetty tekoälyä]